Entreprendre est un choix ambitieux qui nécessite une préparation minutieuse et rigoureuse. Parmi les étapes cruciales à ne pas négliger, il y a le calcul de la trésorerie de départ. Comment procéder ? Quels sont les éléments à prendre en compte ? Voici un guide complet pour vous aider à bien démarrer votre entreprise sur des bases solides.
Qu’est-ce que la trésorerie de départ et pourquoi est-elle importante ?
La trésorerie de départ correspond aux liquidités dont dispose une entreprise au moment de sa création. Cela inclut notamment l’apport en capital des associés, mais aussi les éventuels emprunts bancaires ou aides financières obtenues. La trésorerie permet à l’entreprise de financer ses besoins courants (achats, salaires, loyers, etc.) jusqu’à ce qu’elle génère suffisamment de revenus pour couvrir ses dépenses et dégager des bénéfices.
L’importance de la trésorerie réside dans le fait qu’une entreprise ne peut fonctionner sans liquidités. Une trésorerie insuffisante peut rapidement mener à des problèmes d’endettement, voire à la cessation d’activité. Il est donc indispensable de bien calculer sa trésorerie de départ pour éviter ces écueils et assurer la pérennité de son entreprise.
Les éléments constitutifs de la trésorerie de départ
La trésorerie de départ se compose de plusieurs éléments :
- Les apports en capital : ce sont les fonds investis par les associés ou actionnaires pour constituer le capital social de l’entreprise. Ils peuvent prendre la forme d’apports en numéraire (argent) ou en nature (biens immobiliers, matériels, etc.).
- Les emprunts bancaires : si les apports en capital ne suffisent pas à financer les besoins de l’entreprise, il est possible de recourir à des emprunts auprès des établissements bancaires.
- Les aides financières : selon le type d’entreprise et le secteur d’activité, il existe diverses aides financières octroyées par l’État, les collectivités territoriales ou d’autres organismes. Ces aides peuvent être des subventions, des prêts à taux bonifiés, des exonérations fiscales ou sociales, etc.
- Les autres sources de financement : outre ces principales sources, il est également possible de solliciter du financement auprès d’autres acteurs tels que les business angels, les plateformes de crowdfunding ou encore les fonds d’amorçage.
Comment calculer sa trésorerie de départ ?
Pour calculer sa trésorerie de départ, il convient de suivre une méthodologie rigoureuse :
- Réaliser un prévisionnel financier : cette étape consiste à estimer les recettes et les dépenses de l’entreprise sur une période donnée (généralement un à trois ans). Il faut prendre en compte tous les postes de dépenses (achats, salaires, charges sociales, impôts, etc.) et de recettes (ventes, prestations de services, subventions, etc.).
- Évaluer les besoins en fonds de roulement : le fonds de roulement représente la somme nécessaire pour financer les besoins courants de l’entreprise avant qu’elle ne génère des revenus. Il correspond à la différence entre les actifs circulants (stocks, créances clients) et les passifs circulants (dettes fournisseurs, charges à payer).
- Déterminer les investissements nécessaires : il s’agit d’identifier les investissements qui devront être réalisés au démarrage de l’activité (achat ou location de matériel, aménagement des locaux, acquisition d’un fonds de commerce, etc.).
- Calculer la trésorerie nette initiale : en additionnant les apports en capital, les emprunts bancaires et les aides financières obtenues. Cette somme doit être suffisante pour couvrir le besoin en fonds de roulement et les investissements prévus.
Les conseils pour bien gérer sa trésorerie dès le départ
Voici quelques conseils pour bien gérer sa trésorerie dès le départ :
- Optimiser ses charges fixes : il est important de minimiser ses charges fixes, notamment en négociant les contrats de location, d’assurance et les frais bancaires, mais aussi en choisissant des fournisseurs offrant un bon rapport qualité-prix.
- Adapter sa trésorerie aux fluctuations saisonnières : certaines activités connaissent des variations saisonnières importantes. Il est donc essentiel d’adapter la trésorerie en conséquence, en constituant des réserves lors des périodes fastes pour faire face aux périodes creuses.
- Mettre en place un suivi régulier de la trésorerie : il est indispensable de suivre régulièrement l’évolution de la trésorerie pour anticiper d’éventuelles difficultés et prendre les mesures nécessaires (réduction des dépenses, recherche de financements complémentaires, etc.).
- Maintenir une communication efficace avec ses partenaires financiers : il est important d’informer ses partenaires financiers (banques, investisseurs) de l’évolution de la situation financière de l’entreprise et de solliciter leur soutien en cas de besoin.
Démarrer son entreprise sur des bases solides est primordial pour assurer sa pérennité. Le calcul de la trésorerie de départ fait partie intégrante du processus de création d’entreprise et doit être abordé avec rigueur et méthode. Grâce à ces conseils et à une bonne gestion dès le départ, vous mettrez toutes les chances de votre côté pour réussir votre projet entrepreneurial.