Le statut d’entrepreneur individuel (EI) est très prisé en France, notamment pour sa simplicité et sa souplesse. Cependant, ces travailleurs indépendants doivent penser à bien préparer leur retraite, car le régime général ne leur garantit pas un niveau de vie suffisant. Quelles sont les solutions disponibles pour les entrepreneurs individuels afin de se constituer un complément de retraite ? Cet article vous propose un tour d’horizon des dispositifs existants, leurs avantages et leurs inconvénients.
Pourquoi est-il important pour les entrepreneurs individuels de se constituer une retraite complémentaire ?
Les entrepreneurs individuels cotisent au régime général de la Sécurité sociale, mais leur niveau de pension dépend du montant de leurs revenus professionnels et du nombre de trimestres validés. Or, certains entrepreneurs peuvent connaître des périodes creuses ou avoir des revenus irréguliers, ce qui a un impact sur le montant de leur future pension.
De plus, la réforme des retraites prévue en France pourrait entraîner une baisse des pensions pour les travailleurs indépendants. Ainsi, il devient indispensable pour ces derniers d’envisager des solutions alternatives afin de maintenir leur niveau de vie lorsqu’ils cesseront leur activité.
Les dispositifs d’épargne-retraite spécifiques aux travailleurs indépendants
Plusieurs dispositifs d’épargne-retraite sont spécifiquement dédiés aux travailleurs non salariés, dont les entrepreneurs individuels. Parmi eux, on peut citer :
- Le contrat Madelin, qui permet de se constituer une rente viagère tout en bénéficiant de déductions fiscales sur les versements effectués. Ce produit est soumis à des conditions de revenus et de versements minimums, mais offre une grande souplesse dans la gestion du capital.
- Le PER individuel (Plan d’Épargne Retraite), qui remplace depuis 2019 le contrat Madelin et le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire). Ce produit offre également des avantages fiscaux et permet de choisir entre une sortie en capital ou en rente viagère lors du départ à la retraite.
L’épargne salariale pour les entrepreneurs individuels
Bien qu’ils n’aient pas le statut de salarié, les entrepreneurs individuels peuvent également bénéficier de dispositifs d’épargne salariale sous certaines conditions. En effet, ils peuvent mettre en place un Plan d’Épargne Entreprise (PEE) ou un Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif (PERCO), à condition d’avoir au moins un salarié dans leur entreprise.
Ces produits permettent aux entrepreneurs individuels de se constituer un complément de retraite grâce aux versements volontaires et à l’intéressement ou la participation de l’entreprise. De plus, ils bénéficient d’une fiscalité avantageuse lors de la sortie en capital au moment de la retraite.
Les autres solutions d’épargne pour les entrepreneurs individuels
Outre les dispositifs spécifiques aux travailleurs indépendants et à l’épargne salariale, les entrepreneurs individuels peuvent également se tourner vers des produits d’épargne plus classiques pour préparer leur retraite :
- Le livret A et le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS), qui offrent une rémunération garantie et une disponibilité immédiate des fonds, mais dont le rendement est faible.
- L’assurance-vie, qui permet d’investir dans différents supports (fonds en euros, unités de compte) et offre une fiscalité avantageuse sur les gains réalisés. Ce produit peut être utilisé pour se constituer un capital ou pour percevoir des revenus complémentaires à la retraite.
- Les placements financiers, tels que les actions, les obligations ou les parts de SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier), qui présentent un potentiel de rendement intéressant sur le long terme, mais sont soumis aux fluctuations des marchés financiers.
Comment bien choisir sa solution d’épargne-retraite en tant qu’entrepreneur individuel ?
Pour faire le bon choix parmi les différentes solutions d’épargne-retraite disponibles, il est essentiel de prendre en compte plusieurs critères, tels que :
- Les objectifs de l’épargnant (constitution d’un capital, perception de revenus complémentaires, transmission du patrimoine) ;
- La durée d’épargne souhaitée (court, moyen ou long terme) ;
- Le niveau de risque acceptable (faible, modéré ou élevé) ;
- La fiscalité applicable à chaque produit.
Il peut être judicieux de faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine pour déterminer la meilleure stratégie d’épargne-retraite adaptée à sa situation et ses objectifs.
Un enjeu majeur pour les entrepreneurs individuels
En conclusion, les entrepreneurs individuels doivent être particulièrement vigilants quant à la préparation de leur retraite. Le régime général ne leur garantit pas un niveau de vie suffisant lorsqu’ils cesseront leur activité, d’où l’importance de se constituer un complément de retraite grâce aux dispositifs spécifiques et aux solutions d’épargne classiques. Chaque entrepreneur doit analyser sa situation personnelle et professionnelle pour choisir la solution la plus adaptée à ses besoins et ses objectifs.